13 juillet 2021

4 investissements déductibles d’impôt pour votre portefeuille

Par admin2020
Jeune couple examinant les documents fiscaux de fin d'année
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Note de l’éditeur : cette histoire est parue à l’origine sur SmartAsset.com.

Inclure des investissements déductibles d’impôt dans votre portefeuille peut augmenter vos rendements puisque vous protégez une partie des rendements de votre portefeuille de l’impôt sur le revenu. Si vous choisissez les bons investissements déductibles d’impôt, vous pouvez financer les frais d’études et les frais médicaux en même temps que votre retraite. Voici plusieurs options et leurs détails. Pensez à travailler avec un conseiller financier pour trouver la bonne combinaison de titres déductibles d’impôt pour atteindre vos objectifs.

Régime de retraite 401(k)

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Un régime de retraite 401 (k) est un régime fiscalement avantageux qui est souvent proposé par les employeurs. Cela réduit votre revenu imposable, car votre cotisation est versée avant que de l’argent ne soit prélevé pour les impôts. Ceci, à son tour, diminue votre impôt à payer. Même si vous ne payez pas d’impôt sur le revenu sur vos cotisations, jusqu’à un certain point, vous devez toujours payer des charges sociales, qui financent la sécurité sociale et l’assurance-maladie.

Vous choisissez le montant à cotiser à votre 401(k) en fonction des plafonds de cotisation. En 2021, vous pouvez cotiser jusqu’à 19 500 $ en dollars avant impôts à votre 401(k). Votre employeur a la possibilité de verser des fonds de contrepartie. Les contributions à un 401 (k) sont investies dans des actions, des obligations et d’autres titres financiers. Les revenus de vos investissements augmentent à l’abri de l’impôt. Ils sont imposés, avec le capital, lorsqu’ils sont retirés après la retraite.

Vous pouvez commencer à recevoir des distributions de votre 401(k) à l’âge de 59,5 ans sans aucune pénalité. Vous devez commencer à recevoir une distribution minimale requise à 72 ans ou à 70,5 ans si vous êtes né avant le 1er juillet 1949. La distribution minimale requise a été suspendue en 2020 en raison de la pandémie de coronavirus. Il est cependant de retour pour 2021. Lorsque vous prenez une distribution minimale requise de votre 401(k), vous devez payer des impôts sur le revenu à votre taux d’imposition ordinaire.

Si vous effectuez un retrait anticipé de votre 401(k), cela vous coûtera une pénalité de 10 % plus l’impôt sur le revenu à votre taux d’imposition habituel. Si vous renouvelez votre 401(k), vous disposez de 60 jours pour effectuer le rollover. Sinon, vous serez imposé sur le montant du rollover.

UNE Régime de retraite Roth 401 (k) est financé avec des dollars après impôt au lieu de dollars avant impôt. Cela signifie que vous ne payez pas d’impôts sur les distributions que vous recevez après la retraite.

Compte de retraite individuel (IRA) – Traditionnel et Roth

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Un compte de retraite individuel traditionnel (IRA) est un compte de retraite que vous financez à partir de dollars avant impôts. Cet IRA a des caractéristiques de déductibilité fiscale similaires à celles du 401 (k), mais il n’est pas lié à un employeur en particulier. Les obligations, actions, fonds communs de placement et autres titres financiers peuvent constituer un IRA. Les revenus des investissements dans l’IRA traditionnel sont à imposition différée jusqu’à ce que vous commenciez à effectuer des retraits ou à recevoir la distribution minimale requise.

Vous soustrayez la contribution que vous apportez à un IRA traditionnel, jusqu’à la limite de contribution, de votre revenu. Cela diminue votre impôt à payer. Pour 2021, la limite de cotisation est de 6 000 $ par année avec une cotisation supplémentaire de 1 000 $ possible pour les personnes de 50 ans et plus.

La contribution traditionnelle de l’IRA commence à diminuer lorsque vous atteignez certaines limites de revenu. Pour 2021, une fois que votre revenu brut ajusté modifié atteint 66 000 $, votre plafond de cotisation commence à baisser et se termine à 76 000 $ si vous déclarez des impôts en tant que célibataire ou chef de famille. Si vous êtes marié et que vous déposez conjointement, la limite de cotisation commence à baisser à 105 000 $. Si vous êtes marié et que vous produisez séparément, vous ne recevez qu’une déduction partielle. Ces plafonds de cotisation ne s’appliquent pas si vous transférez un 401(k) dans un IRA.

Tout comme avec un 401(k), vous pouvez commencer à recevoir des distributions de l’IRA traditionnel à 59,5. distribution minimale requise à 72 ans sauf si vous êtes né avant le 1er juillet 1949, auquel cas vous devez commencer à 70,5. Vous payez des impôts à votre taux de revenu ordinaire sur les distributions d’un IRA traditionnel.

Un Roth IRA est financé avec des dollars après impôt. Vous supportez désormais la charge fiscale puisque vos cotisations ne sont pas déductibles fiscalement. Lorsque vous prenez votre retraite et commencez à recevoir des distributions d’un Roth IRA, vous ne payez pas d’impôt sur les retraits. Si vous possédez un Roth IRA, vous n’êtes pas soumis aux règles de distribution minimales requises.

Les niveaux de cotisation pour l’IRA Roth sont les mêmes que pour l’IRA traditionnel. La limite de revenu est différente. Pour un Roth IRA, ils sont respectivement de 125 000 $ et 198 000 $.

529 Régime d’épargne-études

Un pot d'épargne étiqueté
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UNE 529 plan d’épargne-études, également connu sous le nom de plan de scolarité qualifié, est un autre des investissements déductibles d’impôt. Le plan 529 vous permet d’économiser de l’argent pour vos futurs frais d’études. Même si le gouvernement fédéral ne vous permet pas de déduire les cotisations que vous versez à un régime 529 sur votre déclaration de revenus fédérale, ces cotisations sont souvent déductibles sur votre déclaration de revenus de l’État. Dans certains cas, un État peut offrir un crédit d’impôt à la place. Les règles concernant la déductibilité fiscale des cotisations sont établies État par État.

La beauté des 529 plans, cependant, réside dans leur croissance à imposition différée et leurs retraits en franchise d’impôt. Les plans 529 ressemblent davantage à des comptes de placement qu’à des comptes d’épargne, car vous pouvez investir dans des actifs financiers tels que des actions et des obligations. Votre investissement peut croître et prendre de la valeur et les revenus sont à imposition différée. Lorsqu’une distribution est effectuée pour des dépenses d’éducation qualifiées, la distribution, y compris les revenus, n’est pas soumise aux taxes fédérales ou étatiques.

Si vous recevez une distribution qui n’est pas destinée aux dépenses d’éducation admissibles, vous pourriez être assujetti à l’impôt fédéral sur cette distribution à votre taux d’imposition ordinaire plus une pénalité de 10 %. Le Secure Act de 2019 a assoupli les règles en vertu desquelles vous êtes imposé pour une distribution non qualifiée. Par exemple, maintenant, le bénéficiaire d’un plan 529 peut utiliser l’argent restant pour rembourser jusqu’à 10 000 $ de dettes d’études.

Comptes d’épargne santé

Compte d'épargne santé (CSH)
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UNE compte d’épargne santé (CSH) est un plan d’investissement fiscalement avantageux qui vous permet d’économiser pour les frais médicaux futurs. Pour être admissible à la mise en place d’un HSA, vous devez être assuré dans le cadre d’un régime de santé à franchise élevée (HDHP). Un HDHP est un régime d’assurance maladie avec une franchise plus élevée et une prime plus faible. Pour que les régimes d’assurance maladie 2021 soient considérés comme des HDHP, la franchise pour un individu doit être de 1 400 $ ou plus et pour une famille, de 2 800 $ ou plus. Habituellement, les HDHP ont des franchises supérieures à ces niveaux.

Les HSA offrent des avantages de déductibilité fiscale qui peuvent réduire considérablement votre impôt à payer. Les cotisations que vous versez à un HSA sont entièrement déductibles d’impôt. Il existe des plafonds de cotisation annuels. Pour 2021, les plafonds de cotisation à un HSA sont de 3 600 $ pour un régime individuel et de 7 200 $ pour un régime familial. Si vous avez plus de 55 ans, vous pouvez ajouter 1 000 $ supplémentaires.

Si vous effectuez un retrait d’un HSA pour des frais médicaux admissibles, le retrait n’est pas assujetti à l’impôt sur le revenu. Cependant, si le retrait est dans un autre but, vous serez pénalisé. Vous paierez l’impôt sur le revenu à votre taux d’imposition ordinaire plus une pénalité de 20 %. Si vous avez plus de 65 ans, il n’y a pas de pénalité et vous payez des impôts sur le retrait à votre taux d’imposition ordinaire.

Les HSA ressemblent davantage à des comptes d’investissement déductibles d’impôt qu’à des comptes d’épargne. Vous pouvez investir dans une grande variété d’actifs financiers comme des actions et des obligations. Vos revenus sur les actifs financiers de votre HSA ne sont pas imposés. Vous pouvez également investir dans certains investissements alternatifs, mais pas tous. Renseignez-vous auprès de l’administrateur de votre régime pour savoir quels placements alternatifs sont autorisés.

La ligne de fond

Couple planifiant leurs investissements
fizkes / Shutterstock.com

Plusieurs options s’offrent à vous lorsque vous choisissez un investissement déductible d’impôt pour votre portefeuille. Par exemple, si votre revenu va être plus bas après la retraite qu’avant, envisagez un Roth IRA plutôt qu’un IRA traditionnel. Alternativement, le Roth 401 (k) pourrait également être le meilleur. Vous pouvez renouveler un HSA d’année en année et éventuellement l’utiliser comme compte de retraite. Quelle que soit la combinaison de titres à imposition différée qui vous convient, faire bon usage de ces différents investissements peut vous aider à maximiser les rendements de votre portefeuille.

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