24 avril 2021

5 stratégies pour réduire les impôts sur les investissements

Par admin2020

Avec le discours fiscal de Washington signalant des taux d’imposition plus élevés sur les revenus d’activité et les revenus de placement, les investisseurs seraient avisés d’envisager certaines mesures fiscales. Des impôts plus élevés sur les revenus d’intérêts, les gains en capital et les dividendes sont tous à l’étude.

Dans des situations comme celle-ci, il est souvent prudent d’agir avant l’adoption du projet de loi, alors voici cinq idées à considérer.

Revisitez l’emplacement de votre actif.

Il est avantageux de placer des actifs moins efficaces sur le plan fiscal dans les IRA et des actifs plus efficaces sur le plan fiscal dans vos comptes non qualifiés. Par exemple, les intérêts des obligations de sociétés sont imposés comme un revenu ordinaire lorsqu’ils sont gagnés. Par conséquent, ces obligations imposables et d’autres sont mieux adaptées pour un compte à impôt différé tel qu’un IRA où elles sont à l’abri de la fiscalité actuelle. Les gains sur les investissements en actions, en revanche, ne sont pas imposés sur les gains en capital tant que l’actif n’est pas vendu.

Bien sûr, les objectifs, la gestion des risques et votre volonté émotionnelle de détenir des actifs à risque sont les déterminants clés de la construction d’un portefeuille, mais une fois déterminé, l’endroit où vous détenez chaque actif devient d’une importance cruciale. Pour réduire la fiscalité actuelle, surpondérez les actions dans vos comptes imposables et surpondérez les obligations dans vos comptes de retraite tout en préservant votre allocation d’actifs globale. Les exceptions peuvent être des actions à dividendes élevés pouvant convenir à un régime de retraite (pour mettre à l’abri de l’impôt sur les dividendes) et des obligations municipales qui évitent généralement toute imposition fédérale sur le revenu et sont donc mieux adaptées à votre compte imposable.

Pensez aux obligations municipales non imposables.

Les obligations municipales sont des titres de créance émis par les gouvernements étatiques et locaux et leur intérêt peut être exonéré de l’impôt fédéral sur le revenu. Les intérêts des obligations municipales sont généralement exonérés d’impôt si les obligations sont émises par une juridiction de votre état de résidence. Et il y a des situations où les obligations hors de l’État peuvent être exemptes d’impôt, comme pour les résidents du district de Columbia. Discutez avec votre conseiller financier et votre planificateur fiscal de votre situation particulière.

Alors que les obligations municipales sont soumises à certains des mêmes risques obligataires que ceux dont j’ai parlé précédemment dans Forbes, elles sont généralement considérées comme des instruments de haute qualité de crédit avec un faible risque de défaut.

Selon Cheryl Heusser, CPA et partenaire de Snyder Cohn, PC à Bethesda Maryland, «si vous avez un revenu élevé, dans certaines situations, votre rendement équivalent après impôt sur une obligation imposable peut être intéressant.» Heusser explique que «à mesure que les taux d’imposition sur le revenu augmentent pour les personnes à revenu élevé, les obligations municipales peuvent offrir des rendements favorables par rapport à une obligation équivalente entièrement imposable».

Considérez 529 plans.

529 plans vous permettent d’augmenter vos fonds sans impôt sur le revenu fédéral et étatique s’ils sont utilisés à des fins d’éducation approuvées. Bien sûr, il existe des règles concernant ce que sont les dépenses approuvées, mais elles sont assez larges. De plus, les fonds peuvent être utilisés pour une personne autre que le bénéficiaire initialement désigné et le bénéficiaire n’a pas besoin d’être votre enfant. Par exemple, si votre enfant a la chance de recevoir beaucoup de bourses et / ou de subventions, et que vous avez 529 fonds non dépensés, vous ou votre conjoint pouvez les utiliser pour votre formation continue ou pour l’éducation d’un petit-enfant. Si vous retirez des fonds pour une raison autre que des frais d’études admissibles, il y a une pénalité de 10% sur vos gains.

Surfinancer une police d’assurance-vie entière.

L’achat d’une assurance vie entière pour accumuler de l’argent est délicat et c’est pourquoi j’ai consacré un article entier de Forbes à ce sujet. Fondamentalement, l’accumulation de liquidités dans une police d’assurance-vie entière peut être retirée à l’abri de l’impôt plus tard dans la vie, par exemple pour un revenu de retraite supplémentaire. Il est cependant très important de structurer cette politique en gardant à l’esprit l’accumulation, ce qui signifie «surfinancer» et cotiser plus que le paiement minimum qui couvre la prestation de décès. En outre, je préconise souvent de financer la politique au montant maximal autorisé par l’IRS.

Maximisez vos cotisations à votre régime de retraite.

Il va presque sans dire que maximiser vos cotisations au régime de retraite admissible ou IRA est essentiel. En fonction de votre âge, de la tranche d’imposition sur le revenu et d’autres facteurs, vous devez déterminer séparément si vous devez verser des cotisations Roth ou traditionnelles. Si vous voulez la déduction fiscale maintenant, alors la méthode traditionnelle est la voie à suivre. Avec le marché boursier à un niveau record, je pense que c’est un autre facteur à considérer lors de la décision Roth par rapport à la décision traditionnelle. La dernière chose que les investisseurs veulent est de payer des impôts, de mettre l’argent dans un Roth 401 (k) ou Roth IRA, puis de le voir baisser s’il y a une baisse potentielle du marché boursier.

La longue portée du contribuable s’allonge. Si vous souhaitez réduire votre facture fiscale, il y a moins de façons de le faire. Ces conseils d’investissement peuvent aider, mais de plus en plus, il y a moins de façons d’éviter de payer ce que le gouvernement considère comme votre juste part.



Source by