6 avril 2021

À l’intérieur de la voie: pension de retraite, gestion des fonds et services financiers

Par admin2020

Dans les médias

Critique croissante de la super législation à l’approche de la date limite AIST – 1er avril 2021 – les modifications apportées par le gouvernement fédéral à la pension de retraite doivent entrer en vigueur le 1er juillet de cette année. Cette semaine, l’organisation patronale Ai Group a appelé à l’abandon du projet de loi. L’AIST pense également que le gouvernement devrait recommencer. Suite…

Augmentation des plafonds de super contribution annoncée MÉDIAS – 1er avril 2021 – l’Office australien des impôts a confirmé l’augmentation des cotisations de retraite concessionnelles de 25 000 $ à 27 500 $, ainsi que des modifications des contributions non concessionnelles et du plafond du solde de transfert. Suite…

La plupart des retraités ne sous-dépensent pas ou ne léguent pas de super: ASFA MÉDIAS – 31 mars 2021 – environ 80% des personnes âgées de 60 ans décédées entre 2014 et 2018 n’avaient pas de pension de retraite au cours de la période allant jusqu’à quatre ans avant leur décès, selon une étude. Suite…

Retarder l’agrafage affaiblira la législation YFYS: Super consommateurs MÉDIAS – 30 mars 2021 – le groupe de défense estime que l’agrafage devrait être étendu à toutes les options d’investissement dans les retraites, faute de quoi les fiduciaires ne seront pas incités à améliorer les performances. Suite…

L’ASIC dit que le prélèvement est mécanique, Hume dit que l’ASIC a la discrétion MÉDIAS – 29 mars 2021 – l’ASIC insiste sur le fait que le modèle de financement de l’industrie qui régit le prélèvement des conseillers est mécanique et qu’il a peu de contrôle sur le résultat, mais la ministre des pensions de retraite, des services financiers et de la technologie financière, la sénatrice Jane Hume, a déclaré que le régulateur avait un pouvoir discrétionnaire . Suite…

Présenter les frais de conseil de huit façons semble ridicule aux clients MÉDIAS – 29 mars 2021 – les exigences de divulgation des frais de conseil du régulateur d’entreprise sont le plus gros problème pour les conseillers à l’heure actuelle, car le fait de devoir présenter les frais aux clients de huit façons différentes du point de vue du client semble ridicule, selon un conseiller. Suite…

L’AFCA publie les détails des membres non conformes AFCA – 26 mars 2021 – l’Australian Financial Complaints Authority a publié les coordonnées de 34 sociétés financières qui n’ont pas payé leur cotisation à l’AFCA et / ou d’autres frais. Suite…

L’AFCA publie sa soumission à l’examen indépendant AFCA – 26 mars 2021 – l’Australian Financial Complaints Authority (AFCA) a publié sa soumission à l’examen indépendant prévu de ses deux premières années de fonctionnement. Suite…

APRA achève la première phase de sa transformation des données de pension de retraite APRA – 25 mars 2021 – l’APRA a publié le document de réponse et les normes de déclaration finales pour la phase 1 de sa transformation pluriannuelle des données de pension de retraite, qui vise à soutenir l’amélioration des résultats des membres en augmentant l’étendue, la profondeur et la qualité de la collecte de données sur les pensions de retraite de l’APRA. Le document de réponse et les normes de rapport finalisées sont disponibles ici. APRA: L’achèvement de la phase 1 serait une étape majeure dans les efforts de l’APRA pour élever les normes de l’industrie et éliminer les sous-performants. Suite…

L’ASIC publie son consentement pour les frais de conseil et le manque d’instruments législatifs de divulgation d’indépendance ASIC – 25 mars 2021 – L’ASIC a élaboré trois instruments législatifs qui traitent des consentements aux frais de conseil et de la divulgation de l’indépendance à la suite de la sanction royale de la loi de 2021 sur la réforme du secteur financier (réponse n ° 2 de la Commission royale de Hayne) au début du mois. Suite…

L’APRA nie que les super benchmarks façonneront l’investissement MEDIA – 25 mars 2021 – le régulateur prudentiel a rejeté les suggestions selon lesquelles les réformes Your Future, Your Super influenceront la manière dont les super fonds investissent l’épargne des membres. À partir de juillet de l’année prochaine, l’APRA commencera à effectuer des tests de référence sur la performance d’investissement nette des produits MySuper. Suite…

L’ASIC clarifie le fardeau de la preuve inverse sur les super MÉDIAS – 25 mars 2021 – La Commission australienne des valeurs mobilières et des investissements a clairement expliqué comment elle voyait le renversement controversé de la charge de la preuve se dérouler autour du nouveau test proposé de meilleur intérêt financier pour les fonds de pension de retraite. Suite…

L’APRA soutient l’inversion du fardeau juridique de la preuve en super MÉDIAS – 24 mars 2021 – l’APRA a soutenu un élément clé controversé de la législation du gouvernement, Your Future, Your Super, qui renverse le fardeau juridique de la preuve en ce qui concerne les fonds de pension de retraite dans le cadre d’une obligation de meilleur intérêt financier. Suite…

Dans la pratique et les tribunaux

Mises à jour réglementaires ASIC Fournit une dispense de l’obligation de détenir une AFSL pour AEMO et les participants d’AEMO en ce qui concerne les droits ex ante sur le marché de négociation à court terme d’AEMO. 23/03/2021 Instrument des sociétés ASIC (divulgation du manque d’indépendance) 2021/125 La divulgation du manque d’indépendance qu’un titulaire de licence ou un représentant autorisé des services financiers australiens doit donner aux clients lorsqu’ils enfreindraient l’article 923A du Corporations Act s’ils utilisaient des mots tels que “ indépendance ”, “ impartial ” ou “ impartial ”.

APRA rédige des artefacts de taxonomie pour aider les entités de retraite à se préparer à APRA Connect Le 25 mars 2021, l’APRA a publié le document de réponse et 10 normes de déclaration finales pour la première phase de sa transformation pluriannuelle des données de pension de retraite. Le document de réponse et les normes de rapport finalisées sont disponibles à l’adresse ici. Ces nouvelles collections seront signalées via APRA Connect. Les versions finales de ces documents seront disponibles avant que l’environnement de test externe ne soit mis à la disposition des entités en juin 2021. Les projets d’artefacts comprennent le dictionnaire de données, les validations, la taxonomie des rapports et XSD (pour valider les fichiers).

Cas

Cradock contre United Super Pty Ltd en tant que fiduciaire du Fonds de retraite des syndicats de la construction et du bâtiment [2021] FCA 305PRATIQUE ET PROCÉDURE – demande de prorogation du délai pour interjeter appel d’une décision de l’Australian Financial Complaints Authority (AFCA) – AFCA confirmant une décision d’un fiduciaire de retraite en ce qui concerne la distribution des prestations de décès – s 1055B et s 1057A du le Corporations Act 2001 (Cth) prévoyant que la décision de l’AFCA entre en vigueur immédiatement à moins que l’AFCA n’en dispose autrement ou à moins que la Cour fédérale d’Australie ne suspende l’appel de la décision – pas de demande de suspension de la décision de l’AFCA – décision faisant l’objet d’un appel de mise en œuvre par le fiduciaire avant l’heure pour interjeter appel expiré – bénéficiaire de la décision du syndic recevant le paiement et dépensant des fonds – bénéficiaire invoquant un préjudice de la nature d’un risque que la loi pourrait opérer pour exiger qu’elle annule le paiement – explication insatisfaisante du retard dans l’introduction de l’appel – public intérêt à interpréter correctement les dispositions du Corporations Act 2001 (Cth) conférant pouvoirs de renvoi – examen de la question de savoir s’il pourrait ou devrait y avoir renvoi pour réexamen d’une décision qui a été mise en œuvre – prorogation de délai accordée pour des motifs limités.

En l’affaire M & J Super Fund Pty Limited (en liquidation) [2021] NSWSC 279SOCIÉTÉS – liquidation – lorsque l’entité en liquidation / mise sous séquestre est un mandataire social – rémunération du liquidateur – rémunération du séquestre et du gérant – caractère raisonnable de la rémunération – si le demandeur en tant que liquidateur / séquestre a établi le droit et le caractère raisonnable de la rémunération – la rémunération et les frais doivent être payé sur les actifs de la fiducie à laquelle le candidat a été nommé La Société a été enregistrée le 13 juin 2007 dans le seul but d’agir en tant que fiduciaire corporatif du Fonds, qui est un fonds de retraite autogéré régi par une fiducie de retraite Acte daté du 15 mai 1992 (l’acte de fiducie).

Législation

Commonwealth

Factures

Projet de loi de 2020 portant modification des lois sur le Trésor (réunissant davantage de pensions de retraite)Sanction Act no: 24 Année: 2021 22 mars 2021 Modifie la: Retirement Savings Accounts Act 1997, Superannuation Industry (Supervision) Act 1993 and Superannuation (Unclaimed Money and Lost Members) Act 1999 to: Faciliter la fermeture des fonds de roulement éligibles avant le 30 juin 2021; et permettre au commissaire aux impôts de réunir les montants qu’il ou elle reçoit des fonds de roulement admissibles avec le compte actif d’un membre; et la Loi de 1997 sur l’évaluation de l’impôt sur le revenu et la Loi sur l’administration fiscale de 1953 pour apporter des modifications corrélatives.

Règlements

Modification de 2021 sur les données de pension de retraite et les normes de paiement (autorisations de libération et transferts SMSF)29/03/2021 – Cet instrument modifie les données sur les pensions de retraite et les normes de paiement 2012 pour refléter les modifications qui entrent en vigueur le 31 mars 2021 et abroge l’annexe 1, qui prévoit des exigences transitoires que les entités étaient tenues de respecter au cours des périodes de transition historiques.

Instrument ASIC Corporations (Short Term Trading Market) 2021/21825/03/2021 – Cet instrument dispense de l’obligation de détenir une AFSL pour AEMO et les participants d’AEMO en ce qui concerne les droits ex ante sur le marché de négociation à court terme d’AEMO.

Instrument 2021/125 sur les sociétés ASIC (divulgation du manque d’indépendance)23/03/2021 – Cet instrument prescrit le manque de divulgation d’indépendance dans le Guide des services financiers.



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