3 juin 2021

Investir dans une propriété de vacances à l’aide d’un IRA autogéré

Par admin2020

Fondateur/PDG de Société de fiducie de nouvelle génération, une société de fiducie spécialisée dans les services de garde et d’administration pour les IRA autogérés.

Les locations de vacances sont des produits phares dans le domaine de l’investissement immobilier – et il en va de même pour l’inclusion de ces actifs dans un compte de retraite individuel autogéré (IRA). L’immobilier en général est la classe d’actifs la plus populaire parmi les investisseurs autonomes, d’après mon expérience, et avec l’été qui approche à grands pas et l’ouverture du monde, c’est peut-être le bon moment pour penser à inclure les locations de vacances comme revenu à long terme. -produire des investissements au sein d’un portefeuille de retraite autogéré.

Construire une base d’investissement solide grâce à la recherche et à la diligence raisonnable

Comprendre vraiment le marché immobilier local et sa popularité en tant que lieu de vacances – qu’il s’agisse d’un lieu de montagne éloigné, d’une station de ski ou d’une ville balnéaire avec des magasins, des restaurants et des divertissements – vous aidera à déterminer les prix de location lorsque vous serez prêt à l’inscrire comme disponible. Par conséquent, comme pour tous les investissements autogérés, le propriétaire du compte IRA doit rechercher soigneusement l’actif et l’emplacement avant d’envoyer des instructions d’investissement à l’administrateur du régime. Gardez à l’esprit que contrairement à d’autres types d’investissements immobiliers, une propriété de location de vacances est susceptible d’avoir une saisonnalité liée à ce flux de revenus.

D’autres facteurs peuvent également affecter sa valeur en tant que producteur de revenus. La recherche pourrait inclure la collecte d’informations sur les attractions locales et les sites d’intérêt à proximité, ainsi que sur la durée de la saison de location ; ces facteurs peuvent faire grimper les prix de location et assurer un flux constant de parties intéressées sur certains marchés. Si la propriété se trouve dans une zone concurrentielle à forte demande, envisagez de maximiser votre retour sur investissement en investissant dans une propriété riche en équipements ou en effectuant des rénovations ou des améliorations pour un revenu stable et à long terme.

Étapes pour investir dans l’immobilier / la propriété de vacances via un IRA autogéré

1. La première étape consiste à sélectionner un dépositaire/administrateur de régime de retraite autogéré et à remplir les formalités administratives pour ouvrir un nouveau compte. Vous aurez le choix de financer le compte via un roulement, un transfert ou une contribution de fonds personnels (ou une combinaison de ceux-ci).

2. Une fois que tous les formulaires nécessaires sont remplis et examinés par l’administrateur et qu’il y a des fonds compensés dans le compte, vous êtes prêt à faire un investissement. Pour les investissements immobiliers, vous devrez d’abord soumettre ce qu’on appelle une lettre d’orientation d’achat ; il s’agit d’acheter un actif via l’IRA et contient des instructions pour le dépositaire/administrateur sur l’endroit et la manière d’exécuter la transaction au nom de votre IRA.

3. Soumettre les pièces justificatives au dépositaire/administrateur, telles que le contrat immobilier et/ou les documents d’achat. La documentation doit être au nom de l’IRA (et non au nom personnel du titulaire du compte), et le dépositaire signera au nom de l’IRA.

4. L’administrateur du régime procédera alors à un examen administratif de tous les documents internes et justificatifs et enverra les fonds selon les directives du titulaire du compte. Après la clôture, l’acte enregistré doit être envoyé et conservé par le dépositaire/administrateur.

Prise en compte des dépenses

Comme pour tous les investissements autogérés, les revenus et les dépenses liés à l’actif transitent par l’IRA. Par conséquent, en plus des améliorations que vous effectuerez, tenez compte de toutes les dépenses hors saison (le cas échéant pour la propriété) afin de pouvoir planifier à l’avance le financement de l’IRA.

Les dépenses liées aux locations de vacances peuvent inclure :

• Impôts hypothécaires, étatiques et locaux.

• L’assurance habitation et, le cas échéant, l’assurance inondation.

• Utilitaires.

• Frais HOA si dans un complexe en copropriété.

• Services de nettoyage entre les périodes de location, services de nettoyage en profondeur lors de la fermeture pour la saison.

• Entretien général et petites réparations, telles que peinture et menuiserie légère, services de bricoleur.

• Gestion de la propriété.

• Faire de la publicité et montrer la propriété : maintenir un site Web de propriété, payer pour l’inclusion sur des sites de réservation ou payer pour des annonces immobilières / un agent immobilier.

Une autre chose à savoir est d’éviter toute transaction interdite, en particulier celles impliquant une personne ou une entité disqualifiée – les parties qui sont interdites de s’engager dans la vente, la location ou l’échange de la propriété, fournir des biens ou des services pour l’investissement, et vivre dans ou louer la propriété. Cela enfreint les directives de l’IRS et met en danger le statut d’avantage fiscal de votre IRA autogérée.

Des exemples spécifiques de personnes disqualifiées sont le titulaire du compte IRA, le conjoint du titulaire du compte, les ascendants ou descendants (jusqu’aux arrière-grands-parents et arrière-petits-enfants) et leurs conjoints ; les fiduciaires et les fournisseurs de services de l’IRA autogérée (comme le planificateur financier, le CPA ou le dépositaire de l’IRA). Par conséquent, le bricoleur, les préposés à l’entretien ou les occupants de la propriété ne peuvent être aucune des personnes énumérées ci-dessus.

L’inclusion de biens immobiliers dans un régime de retraite autogéré présente de nombreux avantages potentiels pour les investisseurs qui cherchent des moyens de se protéger contre la volatilité des marchés boursiers et de constituer un patrimoine de retraite grâce à des actifs alternatifs. Les maisons de vacances en location dans les bonnes zones peuvent être un moyen puissant de diversifier votre portefeuille de retraite et de générer des revenus passifs pendant de nombreuses années.

Les informations fournies ici ne sont pas des conseils d’investissement, fiscaux ou financiers. Vous devriez consulter un professionnel agréé pour obtenir des conseils concernant votre situation spécifique.


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